Повернення податку при купівлі житла

sablinstanislav / Fotolia   Купивши житло, ви маєте право на повернення податку - 13% від 2 млн рублів, витрачених на покупку sablinstanislav / Fotolia

Купивши житло, ви маєте право на повернення податку - 13% від 2 млн рублів, витрачених на покупку. Держава повертає цю суму з сплаченого вами прибуткового податку, тому у вас повинен бути офіційний, оподатковуваний податком дохід. Важливо розуміти, що пенсія не оподатковується, а «зарплата в конверті» проводиться повз ФНС.

Сума для повернення розраховується як 13%:

  • від 2 млн рублів від ціни купленого житла
  • і від 3 млн рублів з сплачених відсотків за кредитними договорами або договорами позик, які були взяті на покупку житла (цей ліміт встановлений для кредитів, отриманих після 1 січня 2014 року).

Нескладно розрахувати максимальні суми для повернення податку: 260 тисяч рублів за покупку житла і 390 тисяч рублів за сплачені відсотки.

Чи можна отримати податкове вирахування повторно?

Чи заважає продаж квартири отримати податкове вирахування?

Важливо пам'ятати, що податкові відрахування оформляється тільки на підставі договору купівлі-продажу на квартиру (будинок, кімнату та інші види житлової нерухомості) або договору пайової участі з вказаною ціною. У разі, якщо ви отримали житло у власність за будь-якої іншою схемою (спадок, дарування, договір на користь третьої особи і т. Д.), Отримати повернення не можна. На частину, оплачену материнським капіталом, податкове вирахування також не поширюється.

Право на податковий відрахування надається людині один раз в житті, але, якщо вартість нерухомості не дотягує до 2 млн, повернення можна оформити в декілька заходів.

Василь купив квартиру за 1 млн рублів готівкою і отримав повернення в розмірі 130 тисяч рублів. Через кілька років він придбав ще одну квартиру в іпотеку за 5 млн рублів. Василь може ще раз одержати відрахування з залишився 1 млн рублів за покупку, тобто ще 130 тисяч рублів. Крім того, він може отримати повернення прибуткового податку в розмірі 13% від сплачених відсотків по іпотеці за рік (але в сумі не більше ніж з 3 млн рублів).

Повертати сплачені податки можна щороку, починаючи з року придбання житла, поки не повернете належну суму.

Наталія купила квартиру в 2017 році і може подати документи на повернення податку в 2018-м. Так вона поверне суму податків, які сплатила державі в 2017 році. Припустимо, її зарплата 40 тисяч в місяць - це значить, що в місяць з її доходу держава отримує 5200 рублів, а в рік - 62 400 рублів. Для того щоб отримати всі 260 тисяч податкового вирахування, Наталя в 2018-му їй повинна подати документи за 2017 рік, в 2019-м - за 2018 рік і далі. Так поступово їй повернуться 260 тисяч рублів.

Тобто подавати документи на відрахування треба повторювати щорічно, поки ви не отримаєте всю належну вам суму.

rogerphoto / Fotolia rogerphoto / Fotolia

Для пенсіонерів є невелика додаткова пільга: тільки вони можуть на наступний рік після покупки житла отримати повернення прибуткового податку за три минулі роки, а не за один. Тобто, якби Наталія була пенсіонеркою, вона змогла б подати декларації та заяви на відрахування за 2017, 2016 і 2015 роки і повернути відразу 187 200 за три попередні роки.

Те ж правило діє для всіх, якщо квартира була куплена і оформлена у власність кілька років тому. Зробити заявку на отримання податкового вирахування можна в будь-який момент, але податки ви можете повернути тільки за останні три роки і за майбутні роки. Так, якщо Олег купив будинок у 2008 році, але повернути податок вирішив тільки в 2018-м, то він може подати документи одразу за 2017, 2016 і 2015 роки.

Чи може непрацюючий пенсіонер отримати податкове вирахування?

Чи може працюючий пенсіонер отримати податкове вирахування?

Є два способи отримати податкове вирахування: через податкову інспекцію за весь минулий рік або через роботодавця, частинами з кожної зарплати. Але взаємодіяти з інспекцією доведеться в будь-якому випадку.

Скоро з'явиться можливість подавати документи до податкової в електронному вигляді через сайт gosuslugi.ru . На даний момент там розташована посилання на програму з сайту податкової служби . Встановивши цю програму, можна заповнювати декларації в електронному вигляді: вона перевірить, чи правильно ви заповнили поля. Документи подаються очно за місцем постійної реєстрації власника (а не за місцем знаходження житла).

Якщо ви хочете отримати податкове вирахування через роботодавця, то спочатку потрібно віднести документи в податкову, отримати повідомлення про своє право на відрахування і віддати це повідомлення роботодавцю.

Якщо ви розраховуєте отримати повернення відразу за весь рік, через податкову, то подавати документи можна, коли закінчиться рік, в якому ви придбали нерухомість. Неважливо, купите ви квартиру на початку або в кінці 2018 року, - заява в будь-якому випадку можна подати не раніше початку 2019 го. Роком придбання житла вважається рік державної реєстрації права власності на квартиру на даного власника. У випадку з договорами пайової участі відправною точкою буде рік підписання акта приймання квартири у забудовника, а не рік ув'язнення ДДУ.

mizar_21984 / Fotolia mizar_21984 / Fotolia

Але якщо ви хочете отримувати відрахування через роботодавця, тобто щоб вам перераховували зарплату, не утримуючи податків, то документи можна подати відразу після придбання житла, не чекаючи наступного року.

Чи впливає рефінансування іпотеки на податкове вирахування?

Чи маю я право на податкове вирахування, якщо до 2014-го отримав частину?

Для повернення податків через податкову вам знадобиться:

  • податкова декларація 3-ПДФО;
  • заяву на надання податкового відрахування;
  • заяву на повернення податків, що містять банківські реквізити фізичної особи, якій будуть переведені гроші;
  • довідка з роботи 2-ПДФО;
  • копії документів на житло (договір купівлі-продажу, виписка з ЕГРН , Акт прийому-передачі (або акт прийому-передачі квартири в пайовому будівництві і договір пайової участі));
  • копії платіжних документів (квитанції, банківські виписки, чеки).

В цьому випадку гроші повинні надійти на ваш рахунок протягом трьох місяців.

Для того щоб отримати податкове вирахування через роботодавця, вам потрібно:

  • заяву на отримання повідомлення про право на майнове відрахування;
  • копії документів на житло (договір купівлі-продажу, виписка з ЕГРН, акт прийому-передачі (або акт прийому-передачі квартири в пайовому будівництві і договір пайової участі));
  • копії платіжних документів (квитанції, банківські виписки, чеки).

Декларація та довідка 2-ПДФО в цьому випадку не потрібно.

Повідомлення про право отримати майнове відрахування податкова видає протягом 30 днів. Це повідомлення ви передаєте роботодавцю.

Якщо ви плануєте отримати повернення з переплачених відсотків по кредиту, то додатково до цього переліку документів потрібно надати кредитний договір і довідку з банку про виплачені відсотках. Документи на відрахування на відсотки по кредиту треба подавати або після основного заяви, або одночасно з ним (раніше - не можна).

Приклади заповнення документів можна знайти на сайті Федеральної податкової служби . Тут є і зразок заяви на повернення ПДФО, і приклад заповнення податкової декларації з податку на доходи фізичних осіб з метою отримання майнового податкового відрахування по видатках на придбання квартири.

Не варто боятися підготовки і подачі документів - ця процедура для податкових інспекцій нова і труднощів не викликає. Якщо при очній подачі виникнуть питання, то вам просто підкажуть, що і як виправити. Максимум з другого разу все точно вийде.

Текст підготувала Олександра Лаврішева

НЕ пропустіть:

Як оформити іпотеку, щоб податкове вирахування отримала і я, і чоловік?

Чи можу я отримати податкове вирахування в декреті?

Чи можна отримати податкове вирахування за померлого?

Як вважається податкове вирахування, якщо я продаю і купую квартиру?

Статті не є юридичною консультацією. Будь-які рекомендації є приватною думкою авторів та запрошених експертів.

Чи можна отримати податкове вирахування повторно?
Чи заважає продаж квартири отримати податкове вирахування?
Чи може непрацюючий пенсіонер отримати податкове вирахування?
Чи може працюючий пенсіонер отримати податкове вирахування?
Чи впливає рефінансування іпотеки на податкове вирахування?
Чи маю я право на податкове вирахування, якщо до 2014-го отримав частину?
Чи можу я отримати податкове вирахування в декреті?
Чи можна отримати податкове вирахування за померлого?
Як вважається податкове вирахування, якщо я продаю і купую квартиру?