1. Термінологія
2. Структура і правове регулювання
3. операції
4. угоди
5. Цінні папери
6. Закон "Про банки і банківську діяльність": облік (зміни)
7. інформування
8. Відносини з суб'єктами
9. Установча документація
10. Коригування, доповнення в документи
11. Банківська таємниця

Закон "Про банки і банківську діяльність РФ" встановлює основні поняття, що використовуються в даній сфері, формулює ключові положення щодо створення і роботи зазначених організацій. Даний нормативний акт піддавався коректувань, доповнювався новими нормами з урахуванням сучасної економічної ситуації. Розглянемо далі докладніше закон "Про банки і банківську діяльність" з останніми змінами.

Термінологія

В першу чергу слід роз'яснити основні поняття, які використовує закон "Про банки і банківську діяльність". Характеристика фінансових інститутів наводиться в ст. 1. У ній роз'яснюються такі категорії:

1. Кредитна організація. Вона являє собою юрособа, яка має право виконувати банківські операції для отримання прибутку. Отримання доходу виступає для такої організації основною метою функціонування. Свою роботу юрособа здійснює на підставі ліцензії ЦБ. Кредитна організація, як хозяйствующее суспільство, може утворюватися на основі будь-якого типу власності.

• Залучення коштів юросіб і громадян у внески.
• Розміщення фінансових надходжень за свій рахунок і від свого імені на умовах терміновості, платності, зворотності.
• Відкриття та обслуговування рахунків організацій і громадян.

Це не всі операції, які дозволяє закон "Про банки і банківську діяльність". Короткий зміст всіх дозволених послуг буде представлено нижче.

Структура і правове регулювання

В банківську систему РФ включаються:

1. ЦБ.
2. Кредитні організації.
3. Представництва та філії іноземних фінансових інститутів.

Правове регулювання роботи організацій забезпечують:

• Конституція.
• Федеральний закон "Про банки і банківську діяльність".
• Інші нормативно-правові акти ЦБ.

операції

Закон "Про банки і банківську діяльність" в ст. 5 встановлює перелік дій, які вправі здійснювати фінансові інститути. До них відносять такі операції:

1. Залучення коштів організацій і громадян у внески термінові і до запитання.
2. Розміщення від власного імені і использовани своїх ресурсів, зазначених у попередньому пункті фінансів.
3. Відкриття та обслуговування рахунків організацій і фізосіб.
4. Виконання грошових переказів за дорученням громадян і юросіб, банків-кореспондентів в тому числі.
5. Інкасацію векселів, грошових коштів, розрахункових і платіжних документів, а також касове обслуговування клієнтів.
6. Придбання та продаж інвалюти в безготівковій та готівковій формах.
7. видачу банківських гарантій.
8. Залучення в якості вкладів і розміщення дорогоцінних металів.
9. Здійснення грошових переказів без відкриття рахунку, електронних засобів в тому числі (крім поштових).

Закон "Про банки і банківську систему" висуває певні вимоги до суб'єктів, що відкриває рахунки. Зокрема, індивідуальним підприємцям і юридичним особам необхідно надавати свідоцтва про держреєстрацію та постановці в податкову службу на облік. Винятком є ​​органи місцевої і державної влади.

угоди

Їх перелік також передбачений в ст. 5. Закон "Про банки і банківську діяльність" допускає здійснення наступних угод:

1. Видача поручительств, які передбачають погашення зобов'язань в грошовому вигляді.
2. Довірче управління фінансами та іншим майном згідно з договорами з юридичними особами та громадянами.
3. Отримання від третіх осіб права вимоги виконання грошових зобов'язань.
4. Проведення операцій з дорогоцінними металами і камінням в порядку, встановленому в нормативних актах.
5. Надання юридичним особам та громадянам спеціальних приміщень або сейфів, що знаходяться в них, в оренду для зберігання цінностей та документів.
6. Лізингові операції.
7. Надання інформаційних та консультаційних послуг.

Закон "Про банки і банківську діяльність" допускає здійснення інших угод, що не суперечать нормам права. Всі операції здійснюються в рублях, а за наявності спеціального дозволу від ЦБ - в інвалюті.

Цінні папери

Закон "Про банки і банківську діяльність РФ" допускає купувати, випуск, продаж, зберігання та інші операції паперами, які підтверджують залучення фінансових коштів на рахунки й у вклади чи виконують функції платіжних документів, а також для операцій з якими необхідний спеціальний дозвіл. Організації можуть також приймати їх в довірче управління за відповідними договорами з громадянами та юридичними особами.

Закон "Про банки і банківську діяльність": облік (зміни)

Кредитної організації належить опубліковувати в встановлені терміни інформацію про свою роботу. Дати інформування визначаються ЦБ. Відповідно до положень, які включає в себе закон "Про банки і банківську діяльність", облік в організаціях здійснюється за загальними правилами ведення бухгалтерії. Фінансові інститути повинні розміщувати:

1. Щокварталу - баланс і звітність про збитки і прибутки, відомості про рівень достатності капіталу, розмір резервів для покриття сумнівних позик та інших активів.
2. Щокварталу - бухгалтерську документацію з висновком аудиторської компанії (незалежного експерта) про достовірність відомостей.

інформування

Закон "Про банки і банківську діяльність" (остання редакція) зобов'язує кредитну організацію надавати на вимогу громадянина або юридичної особи копії ліцензій та інших дозволів, отримання яких передбачається нормативними актами. Крім цього, фінансовий інститут повинен на вимогу надавати бухгалтерські баланси за звітний рік. Закон "Про банки і банківську діяльність" (з останніми змінами) встановлює відповідальність кредитних організацій за надання недостовірних відомостей та введення зацікавлених користувачів в оману.

Відносини з суб'єктами

Закон "Про банки і банківську діяльність" (остання редакція) встановлює, що кредитна організація не відповідає за зобов'язаннями ЦБ, як і навпаки, крім випадків, коли останній прийняв їх на себе. Аналогічна ситуація складається у взаємовідносинах з державою. Виконавчі і представницькі органи не мають права втручатися в роботу кредитних організацій. Виняток становлять ситуації, передбачені в нормах права.

Установча документація

У кредитної організації повинні бути всі ті папери, які передбачені нормативними актами для юридичних осіб даного організаційно-правового типу. Це наказує розглянутий закон "Про банки і банківську діяльність". Стаття 10 визначає перелік відомостей, обов'язкових для вказівки в статуті кредитної компанії:

1. Фірмова назва.
2. Відомості про організаційно-правову форму.
3. Дані про адресу (місці розташування) адміністративних органів і відокремлених підрозділів.
4. Перерахування здійснюваних операцій і угод по ст. 5 розглянутого закону.
5. Інформація про величину статутного капіталу.
6. Дані про систему адміністративних органів, виконавчих і контрольних в тому числі, порядку їх формування та повноваження.
7. Інші відомості, які передбачені в ФЗ для статутів юросіб даного організаційно-правового типу.

Коригування, доповнення в документи

Порядок їх внесення також встановлює Закон "Про банки і банківську діяльність". Зміни, що вносяться до установчу документацію кредитної організації, повинні проходити реєстрацію. Папери, які передбачені в п. 1 ст. 17 ФЗ "Про державну реєстрацію ІП та юросіб" і нормативних актах, пред'являються в ЦБ в установленому порядку. Останній протягом місяця з дати подання документів приймає рішення і направляє в уповноважений орган всі матеріали, які необхідні для внесення відповідних коригувань в ЕГРЮЛ. Реєструє служба вносить запис на підставі отриманих ведений і документів в п'ятиденний термін. Не пізніше наступного дня (робочого) повідомлення про це відправляється в ЦБ.

Банківська таємниця

Пряме роз'яснення даного визначення в нормативних актах немає. Однак в законах наявні переліки відомостей, які відносяться до категорії банківської таємниці. Зокрема, вони присутні в ГК і розглянутому нормативному акті. Однак об'єкти в них мають деякі відмінності. Як банківської таємниці, безумовно, визнаються відомості, що стосуються рахунку і вкладу. Відповідно до ст. 857 ГК, дані про клієнта також відносяться до цієї категорії. Однак закон "Про банки і банківську діяльність" це положення не передбачає. Але в нормативному документі є вказівка ​​на те, що до таємниці можуть бути віднесені інші відомості, якщо це не забороняється в ФЗ (ст. 26). За розголошення такої інформації передбачається відповідальність для кредитної організації. Клієнт також може зажадати відшкодування збитку, заподіяного такими діями.