1. Майновий вирахування: що це таке?
2. Повернення відсотків: скільки разів оформляється?
3. Повернення грошей за минулі періоди
4. Важлива інформація про процедуру повернення
5. Що ще треба врахувати?
6. Як бути у випадку дострокового погашення?
7. Спільна і часткова власність
8. Процедура повернення через податкову
9. Список з необхідними документами
10. Отримуємо кошти на рахунок
11. Як вирішувати питання за участю роботодавця?
12. Коли можна отримувати податкові відрахування?
13. З приводу терміну позовної давності
14. Рефінансування та особисте страхування
15. У кого немає прав на отримання ПДФО?
16. Особливості заповнення декларацій

Право на повернення податкового вирахування в розмірі 13 відсотків

Ще не кожен росіянин при оформленні іпотеки знає про те, як здійснити відшкодування відсотків за іпотечним кредитом, п отому і можливість залишається без практичного застосування.

Майновий вирахування: що це таке?

Право на повернення податкового вирахування в розмірі 13 відсотків від загальних витрат регулюється для працюючих громадян РФ і нерезидентів країни, офіційно працевлаштованих на її території, і мають статус платників податків. 220 і 224 статті Податкового Кодексу допоможуть зорієнтуватися при вирішенні питань в даному напрямку.

Мова йде про право повернути не тільки частина відсотків, але і загальні витрати, пов'язані з придбанням житла.

Повернення відсотків: скільки разів оформляється?

Повернення відсотків по іпотеці можливий тільки для майна , Яке було дійсно придбано в кредит. Головне, щоб максимальна вартість не перевищувала 3 мільйони рублів.

Розглянемо допустимий приклад для пояснення загальних правил.

• Громадянином придбана квартира, яка в цілому обійшлася в 1,2 мільйона рублів.
• Для визначення вирахування 1 200 000 рублів множимо на 13 відсотків. Отримуємо результат в 156 тисяч рублів. Саме на отримання цієї суми можна розраховувати. Але дана сума менше максимальної за нормативами, яка становить 390 тисяч. Це від 3 мільйонів рублів.
• Через 12 місяців позичальник оформляє заявою ще одну позику, але тепер уже в сумі 1 600 000 рублей.
• За нормативної сумі розрахунку ліміт ще не набрано. Тому можна вдруге звернутися в податкову. Але можна максимум розраховувати на 104 тисячі.
• Тобто, максимум громадянин може отримати 234 тисячі. Саме вони склали б 13 відсотків від суми в 1 800 000 рублів.
• При цьому загальний відрахування до 390 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян виходить тільки один раз, незалежно від обставин, що склалися.

Майнові відрахування за відсотками, за своєю суттю - це можливість компенсувати прибутковий податок , Який сплачується з заробітної плати роботодавцем. Дане право не надається лише в ситуаціях, коли при отриманні кредитів характерно використання коштів материнського капіталу. Або якщо використовується інший варіант підтримки від держави.

Повернення грошей за минулі періоди

Майнові відрахування за відсотками

Повернення стандартно надаються за періоди, що не перевищують трьох років після здійснення операції. Позовна давність стандартно становить 36 місяців. Але і в даному випадку треба враховувати певні нюанси.

пенсіонери або молоді жінки, які перебувають у відпустці по догляду за дитиною, на отримання відрахувань розраховувати не можуть. Адже їм доступна пенсія і інша форма підтримки від держави на період тимчасової втрати працездатності.

Такі види соціальних виплат взагалі не обкладаються прибутковим податком. Тому і право на відшкодування не з'являється.

Працевлаштовані ж люди можуть отримувати відрахування, якщо вони працювали протягом попередніх трьох років до подачі заяви.

Отримання компенсації може розтягнутися на кілька років. В цьому плані ніяких обмежень не передбачено.

Важлива інформація про процедуру повернення

Перший крок при вирішенні даного питання - звернення до співробітників банку, де був первинний договір.

Саме в цьому закладі видається офіційна довідка, де описується вся сума відсотків, утриманих з громадянина, поки діяло укладену раніше угоду. Ця довідка стає підставою, коли розраховується сума до повернення. Залежно від величини щомісячного доходу, компенсація розбивається на кілька років.

Необхідно дотримати наступні умови, щоб у громадянина з'явилося законне право на повернення:

• Оформлення цільової позики.
• Використання тільки позикових коштів при придбанні житла.

Якщо оформлений звичайний споживчий кредит , То громадянин не зможе оформити відрахування на відсотки. Навіть якщо ця ж сума використовувалася для оплати першого внеску за договором.

Правило поширюється тільки на конкретні цільові позики. Відрахування неприпустимі і в тому випадку, коли будівництво не завершено. Треба дочекатися, поки роботи закінчать, а потім отримати реєстраційне свідоцтво по нерухомості . Лише на наступному етапі організовується подача заяв на адресу податкової.

Отримання вирахування допускає використання двох варіантів:

1. Через податкову службу. Відбувається виділення розмірів компенсацій, за відсотками.
2. Через роботодавця. В цьому випадку позичальника на деякий час звільняють від сплати податків протягом певного терміну.

Але без звернення до податкової в будь-якому випадку не обійтися. Установі видається повний пакет документації, разом з відповідною заявою.

Що ще треба врахувати?

Якщо за весь рік максимальний розмір відрахування не отримано - здійснюється перенесення залишків на наступний проміжок. Тобто, до повного вичерпання суми, заява подається неодноразово при бажанні.

Наприклад, якщо іпотека виплачується протягом 25 років, то і відрахування може бути отриманий за той же термін.

Поширеною стала ситуація, коли житло набувається подружжям до того, як укладений шлюб. А записується майно, наприклад, на чоловіка, у якого відсутня працевлаштування. Дружина розраховується за відсотками і тілу позики тільки за рахунок власних коштів. Але оформлення платежів передбачає вказівку імені чоловіка.

Але при зверненні за вирахуванням дружині відмовлять, давши посилання на статтю 34 Сімейного Кодексу РФ. Закон не передбачає обліку нерухомості, яка була придбана окремо до укладення шлюбу.

Як бути у випадку дострокового погашення?

Слід максимально уважно прорахувати вигоду від прийняття рішення щодо дострокового розірвання контракту.

Візьмемо таку ситуацію.

• 

  Вигода від дострокового розірвання контракту

  Оформлена іпотека в 1 мільйона, на 10 років, під 10 відсотків річних.
• Нараховані відсотки в сумі дорівнюють 585 733 рублів.
• Від загальної суми за кожен місяць перераховується 0,83 відсотка.
• За графіком платежів обчислюємо відсотки протягом першого року. Вони склали близько 97 тисяч рублів.
• Від загальної суми це одно 16,6 відсоткам.
• За результатами року віддається тільки 1/10.
• Тому стає видно, що приймати рішення про розірвання в перший рік - невигідно.
• Розмір переплати буде 6,6 відсотка, якщо після дострокового розірвання погасити всю іпотеку цілком.
• Сума повернення за позикою після розірвання контракту в кінці першого року складе 36 тисяч рублів.
• У громадянина є право вимагати вирахування саме на ці кошти.

Але є маса неприємних нюансів. У деяких комерційних банків діють серйозні штрафи при достроковому погашенні. А інші просто додають в самі договори умови, які вигідні виключно одній стороні. Головне - уважно вивчати угоду до підписання. Щоб потім було менше приводів звертатися в суд.

Спільна і часткова власність

Власність є частковою, якщо власниками визнають відразу декількох громадян. Наприклад, пайовими власниками можуть бути подружжя або батьки. Але при цьому на кожного члена сім'ї виділяється одна частка майна, чітко обумовлених у документах.

Свідоцтво з майнових прав оформлено окремо на одного члена сім'ї. У документі і вказано розмір частки, що належить конкретній людині. Спільна часткова власність не виключає можливості оформлення вирахування.

Заборонено лише передавати грошові кошти одного громадянина іншому після отримання. Власники повинні в своїй заяві на адресу податкової вказати алгоритм, згідно з яким потрібно розподілити відрахування між ними.

Процедура повернення через податкову

В даному випадку можна використовувати електронні термінали. Вибираємо пункт по штрафам, пені та відрахуванням. Просто беремо талончик і проходимо в вказане вікно. Співробітник служби видасть громадянину заяву в залежності від того, який зараз вирішується питання.

Заповнення здійснюється відповідно до інструкцій, зазначених в супровідних паперах. Після цього вже можна подавати документ контролюючим органам.

Розгляд заяви повинна відбирати не більш десяти робочих днів. Після цього громадянину повинні повідомити про те, яке рішення було прийнято за його питання - негативне, або позитивне. Якщо воно позитивне - значить, можна нести додаткові папери.

Список з необхідними документами

Без таких паперів вирішення питання стане неможливим:

1. Паспорт, в формі оригіналу і копій.
2. податкові декларації , З використанням форми 3-ПДФО.
3. Документи для підтвердження майнових прав на житло.
4. Довідка з робочого місця.
5. Довідка від банку, де видавався початковий іпотечний позику.
6. Заява.

Отримуємо кошти на рахунок

У заяві важливо повністю вказати реквізити того рахунку, куди будуть перераховуватися кошти. Можна використовувати такі способи для передачі повернення грошей:

• Рахунок дебетових або кредитних карт.
• Банківські рахунки.
• Звернення за готівкою грошима .

Як вирішувати питання за участю роботодавця?

В даному випадку мова йде про метод нарахування щорічних виплат. Докладніші відомості про процес дозволяють домогтися відповідного результату:

1. замовлення довідки 3-ПДФО у податковій інспекції. Це рекомендується робити заздалегідь. Так громадянин підтверджує свої права щодо отримання компенсації.
2. Подача довідки бухгалтеру, прямо на робочому місці.
3. Отримання одноразової виплати протягом наступних 90 днів.

Коли можна отримувати податкові відрахування?

Отримання грошових коштів допускається в будь-який зручний момент. Мінімальний термін - не раніше, ніж через 12 місяців після того як почалися перші перерахування по іпотечному кредиту з боку громадянина.

Гроші повертаються один раз всією сумою або з розбивкою на частини. Громадянин сам повинен вирішити, який варіант зручніше. Виплати можна отримати також за частину часу, а не за весь термін, поки діяло іпотечне угода.

З приводу терміну позовної давності

Відповідно до законів РФ, в даному випадку за терміном давності не передбачено ніяких обмежень. Податкові відрахування може видаватися до повного застосування суми. При цьому є можливість вибирати абсолютно будь-які часові періоди.

Рефінансування та особисте страхування

За відшкодуванням відсотків можуть звернутися громадяни, які оформили одноразова рефінансування старої програми, щоб зменшити фінансове навантаження. Перший і другий договір стають головними документами , На підставі яких надається допомога.

Що стосується страховки, то в більшості випадків її оформляють на життя і здоров'я. Повернення ПДФО доступний і при такому вигляді договорів. Але тут вже вводяться додаткові вимоги:

• Сумлінне перерахування податків, без прострочень.
• Наявність офіційного статусу громадянина РФ.
• Оплата самим позичальником спочатку оформленого поліса.
• Термін дії страховки в цілому - до 5 років.

У кого немає прав на отримання ПДФО?

Найчастіша причина відмов - вказівка ​​інформації, що не відповідає дійсності. Або подача пакету документів хоча б з однією відсутньою позицією. Після усунення існуючих порушень право по відрахуванням з'являється у громадянина знову.

Крім того, до повної відмови можуть призвести такі обставини:

1. Участь взаємозалежних громадян при оформленні договорів.
2. Подача заяви по відрахуванню вдруге на один і той же об'єкт.
3. Якщо громадянин займається комерційною діяльністю або застосовує патентну систему оподаткування.
4. Без офіційної роботи.

Особливості заповнення декларацій

У декларації з попереднього періоду треба точно вказати:

• Дата придбання будинку або його частини, якщо будівництво ще не завершено.
• Час оформлення договору купівлі-продажу, якщо є відповідне підтвердження.
• Час, коли ставилися підписи на акті з приймання-передачі житла.

Розрахунок сум проводиться за стандартними схемами.

Рідкісні платники податків дійсно здатні отримати повернення як за відсотками, так і по іпотеці, в цілому. Найчастіше компенсація пов'язана саме з відсотками. Для вирішення даного питання потрібно отримувати досить серйозний дохід. Тому найчастіше відрахування оформляються послідовно, спочатку на одну частину витрат, потім на іншу.

Декларації для податкової подаються протягом усього календарного року, в цьому плані будь-які обмеження відсутні. Немає навіть стандартного обмеження і необхідності подавати документи до 30 квітня.

Єдина мотивація для прискорення дій - можливість якомога швидше отримати кошти. 4 місяці після здачі всіх звітних документів - максимальний термін для таких компенсацій. При цьому три місяці відводиться для проведення камеральних перевірок. 1 місяць витрачається на самі перерахування. Добре, якщо при заповненні документів є можливість звернутися до фахівців. Вони прояснять основні особливості.

Не варто забувати і про наявність квитанцій від банку , Що підтверджують оплату кредиту. Без цієї вимоги право на компенсацію у громадянина взагалі не з'являється. Рекомендується зберігати всі докази до тих пір, поки заборгованість не буде погашена в повному обсязі.

З моменту прийняття рішення про перерахування державної допомоги самі виплати дійсно розтягуються максимум на 3-4 місяці. Термін серйозний, але це варто того. Адже самі гроші дозволять значно знизити фінансове навантаження на сім'ю.

Корисне відео для тих, хто виплачує чи збирається брати іпотечний кредит:

посібник Хелп