1. Вкажіть в договорі мета позики грошових коштів або іншого майна, а також термін повернення
2. Гість, знайомтеся - Правобот !
3. Перед тим як скласти договір позики, продумайте інші умови
4. Актуальні статті про договір позики в журналі «Юрист компанії»
5. Кредитні організації повинні забезпечити споживача повною інформацією про умови позики
6. Закон забороняє нав'язувати споживачам умови про страхування
7. Мікрофінансових організація не може видати суму вище ліміту і замовчувати інформацію про умови позики
8. Закон визначає умови договору з кредитором-ломбардом
9. Розписка підтвердить, що громадянин отримав позику
10. Якщо ви укладаєте договір позики щодо грошових коштів, врахуйте обмеження
11. Не можна включати в договір приховане умова про збільшення процентної ставки
12. Пропишіть умова про відсотки
13. Після того як складете договір позики, збережіть докази передачі коштів

Умовою договору позики, які закон відносить до істотних, є його предмет. Інші умови залежать від суб'єктного складу контрагентів і характеру відносин. При підготовці угоди перевірте зміст документа.

Зміст статті:

Коли контрагенти здійснюють позикову операцію, позикодавець передає гроші або інші речі позичальнику, а позичальник зобов'язується повернути передане в рівній кількості або якості ( ст. 807 ГК РФ ). Для договорів позики, як і для інших, виділяють істотні умови. В першу чергу, такою умовою є предмет угоди (ст. 432 ЦК України). Крім предмета, закон відносить до істотних ті умови, які захочуть визнати такими самі контрагенти (абз. 2 п. 1 ст. 432 ЦК України). На практиці сторони договору позики визнають обов'язковими умови:

1. Про величину відсотків, які позичальник повинен виплатити.
2. Про мету отримання позики.
3. Про терміни і порядок повернення. Суди також вважають обов'язковим зазначення терміну, до якого позичальник повинен повернути отримане ( визначення ВС РФ від 20.11.2017 № 310-КГ17-13413 у справі № А08-114 / 2017 ).

Зверніть увагу, що з 1 червня 2018 року введено нове правило про набуття чинності таких угод. Раніше договір позики мав реальний характер: угоду вважали відбулася в момент передачі грошей, а не в момент підписання документа. Тепер договір позики між організаціями з реального став консенсуальних. Це означає, що він вступає в силу після підписання, а не після перерахування грошей на рахунок позичальника. Колишнє правило діє, якщо позикодавцем є громадянин. Угода набуває чинності після передачі об'єкта позики (абз. 2 п. 1 ст. 807 ЦК України).

Правила укладання угод про позику присутні в главі 42 ГК РФ. Крім того, враховуйте вимоги інших законів - зокрема, щодо угод з фізичними особами. Наприклад, видами угод з громадянами є:

• кредитний договір з банком,
• угода з мікрофінансової організацією,
• угода з ломбардом,
• позику між фізичними особами.

Якщо договір позики укладають з фізично особою, перевірте не тільки істотні і додаткові умови по ГК РФ, але і відповідність документа вимогам інших законів.

Розглянемо більш докладно, які умови перевірити при підготовці угоди і які специфічні особливості враховувати.

Вкажіть в договорі мета позики грошових коштів або іншого майна, а також термін повернення

Про те, що віднести до істотних умов, йдеться в статті 432 ГК РФ. У ці умови завжди входить предмет угоди. На необхідність узгодження інших умов вказує закон або цього може зажадати одна зі сторін. Коли мови йде про договір позики, як правило, обумовлюють суму відсотків, порядок погашення боргу і мета позики.

У разі позикової угоди її предмет - це зобов'язання позичальника передати позичальнику те чи інше майно (п. 1 ст. 807 ЦК України). Найчастіше договір укладають щодо грошових коштів, також як предмет можуть фігурувати речі або цінних паперів. При узгодженні істотних умов договору позики:

• перевірте розмір суми, якщо предмет угоди - грошові кошти. Суму необхідно висловити в рублях;
• пропишіть в тексті документа кількість речей, якщо за договором надають речі;
• вкажіть вид цінних паперів, а також їх кількість, якщо угода - про цінні папери.

Валютний позику допускають, якщо:

• одна зі сторін договору - нерезидент РФ (ст. 6, 10 закону від 10.12.2003 № 173-ФЗ), або
• контрагенти - кредитні організації (банки), у яких є можливість здійснювати валютні операції на підставі ліцензії ЦБ РФ (ч. 2 ст. 9 закону № 173, Вказівка ​​ЦБ РФ від 28.04.2004 № тисяча чотиреста двадцять п'ять-У0, або
• банк, у якого їсть ліцензія ЦБ РФ на валютні операції, укладає угоду з резидентом РФ (ч. 3 ст. 9 закону № 173).

Можна прописати суму в рублях і її еквівалент в іноземній валюті. Тоді знадобиться визначити схему перерахунку за курсом:

1. Вказати тверду суму.
2. Прив'язати перерахунок до курсу на певну дату.

Гість, знайомтеся - Правобот !

Інтелектуальний сервіс для підбору судової практики . Думає, як юрист, тільки швидше.

Познайомитися ближче

У Цивільному кодексі України істотною умовою для договору позики назвали його предмет. Крім цього, сторони мають право розцінити умова про відсотки як обов'язкове. В тому числі, якщо мова йде про позику без виплати відсотків. Відсотки можна встановити:

1. Як фіксовану суму.
2. За допомогою плаваючої ставки. Зміни ставки прив'язують до зміни показника, який контрагент спеціально обумовлюють.
3. Комбінованим або іншим способом, який закріпили в угоді (ст. 809 ЦК України).

Також в цьому умови прописують схему виплати відсотків.

Зверніть увагу, що:

1. Якщо величину відсотків не вказали, їх прирівнюють до ключової ставки ЦБ РФ (п. 1 ст. 808 ЦК).
2. Якщо в тексті немає умови про безпроцентний надання коштів, позику вважають процентним. Виняток - коли громадяни, в тому числі ІП, укладають угоду вартістю не вище 100 тис. Руб або коли предметом угоди є речі, які визначаються родовими ознаками (п. 4 ст. 809 ЦК).

На вимогу учасника договору відповідно до положень статті 432 ЦК України істотною умовою можуть визнати мета позики. Якщо така умова включають в текст, позичальник зобов'язаний відзвітувати перед позикодавцем про цільове використання коштів (ст. 814 ЦК). Мета отримання суми або майна:

1. Визначте точно і однозначно.
2. Пропишіть в самому договорі або додатку.
3. Доповніть списком заходів, за допомогою яких позикодавець зможе проконтролювати використання коштів.

Врахуйте, що наявність такої умови дає кредитору дві додаткові можливості припинити угоду (ч. 3 ст. 807, ч. 2 ст. 814 ЦК). Це станеться, якщо позичальник:

1. Не дає кредитору контролювати використання грошей.
2. Використовує об'єкт позики не за призначенням.

Також в договірній і судовій практиці до обов'язкових умов відносять положення в договорі про терміни і порядок повернення позики:

1. Якщо умова про терміні не включити в текст, позику доведеться повернути протягом 30 днів з моменту вимоги (п. 1 ст. 810 ЦК).
2. У дострокове порядку повернення можливе при дотриманні норм закону (п. 2 ст. 810 ЦК). Зокрема, дострокове повернення можливий за згодою позикодавця. Така згода або відразу включають в текст угоди, або отримують окремо, коли у позичальника з'являється можливість розрахуватися заздалегідь.
3. Якщо в тексті не прописали, в якому порядку потрібно повернути позику (наприклад, на рахунок позикодавця), позичальник сам визначає, на який рахунок перевести суму або іншим способом зробити повернення.

Перед тим як скласти договір позики, продумайте інші умови

Інші умови договору залежать від виду позики, їх визначають, виходячи із специфіки відносин. На неї впливає:

• правове становище сторін договору;
• вимоги законодавства, яке регулює відносини сторін.

Актуальні статті про договір позики в журналі «Юрист компанії»

Кредитні організації повинні забезпечити споживача повною інформацією про умови позики

Окремі вимоги закон пред'являє, якщо стороною договору стає фізична особа. Кредитна організація, яка надає кошти споживачам:

• відповідає за зміст договору позики як професійна сторона відносин, в тому числі за опрацювання обов'язкових і додаткових умов;
• не повинна включати в угоду умови, які обмежують права позичальника.

Закон забороняє нав'язувати споживачам умови про страхування

Необхідно орієнтуватися на законодавство про захист споживача (ст. 16 закону № 2300-1 ). Не можна нав'язувати умови, без яких можна укласти договір.

Недобросовісна кредитна організація може включити в договір зі споживачем додаткові умови (наприклад, зобов'язати його підписатися під умовами про страхування життя і т. Д.). Щоб Росспоживнагляд не притягнув до відповідальності, банк не повинен нав'язувати таку умову в імперативному порядку. Він має право запропонувати відповідний договір.

Наприклад, суд вказав, що банк має право включити в кредитний договір з позичальником-громадянином умови про страхування життя і здоров'я, якщо позичальник може укласти угоду без такої умови. В цьому випадку порушення не буде. Якщо кредитну організацію притягне до відповідальності адміністративний орган, припис можна оскаржити ( постанову Арбітражного суду Східно-Сибірського округу від 16.06.2017 № Ф02-2449 / 2017 по справі № А19-14446 / 2016 ).

Мікрофінансових організація не може видати суму вище ліміту і замовчувати інформацію про умови позики

Спеціальний закон регулює порядок і умови, за якими повинна працювати мікрофінансових організація. Вона не має права видавати кошти, сума яких перевищує 3 млн руб. для компаній та ВП і 500 тис. руб. для фізичної особи (п. 8 ч. 1 і п. 2 ч. 3 ст. 9 Федерального закону від 02.07.2010 № 151-ФЗ ).

Мікрофінансових організація зобов'язана:

• надати інформацію про порядок і про умови надання мікропозик;
• розмістити копію правил, за якими вона видає кошти, в доступному для ознайомлення місці, в тому числі в мережі «Інтернет»;
• проінформувати про умови договору мікропозик, можливості і порядку зміни його умов;
• гарантувати дотримання таємниці про операції своїх позичальників (ст. 9 закону № 151-ФЗ).

Але позичальник не зможе оскаржити умови договору повністю або частково, якщо позикодавець виконав вимоги закону і не вводив контрагента в оману.

Наприклад, суд відмовив у задоволенні позову. Заявник вимагав визнати недійсними пункти угоди. Він підписав договір з мікрофінансової компанією на 21 день зі стягненням відсотків за користуванням позикою в розмірі 693,5% річних. Однак відповідач поінформував про умови позики і повернення, договір між ним і фізичною особою включав в себе суттєві і інші умови. Операцію робили добровільно. На момент її укладення позичальник був згоден з положеннями договору ( апеляційне визначення Алтайського крайового суду від 05.12.2017 по справі № 33-12182 / 2017 ).

Закон визначає умови договору з кредитором-ломбардом

Якщо мова йде позику, який надає ломбард, істотними умовами договору будуть:

Якщо ломбард не включить необхідні пункти, антимонопольна служба може залучити його до відповідальності за неналежну рекламу.

Наприклад, ломбард не зміг оскаржити припис ФАС. Він вказав в рекламі, що надає позику під заставу автомобілів або виробів з золота. Закон не допускає рекламу, в якій відсутня суттєва інформація про товар, умови його придбання, використання, якщо спотворюється зміст інформації, і вона вводить споживача в оману. Компанія не включила в текст умови позики, які впливають на витрати позичальників, не вказала на інші витрати контрагентів ( постанову Арбітражного суду Далекосхідного округу від 20.03.2018 № Ф03-664 / 2018 з справі № А24-4115 / 2017 ).

Розписка підтвердить, що громадянин отримав позику

Якщо обома сторонами позикової угоди виступають фізичні особи, регулювання простіше. Розписка про отримання позики доведе укладення договору, якщо сторони включили в неї істотні умови. Суди зазначають, що законодавство не пред'являє особливих вимог до змісту розписок за борговими зобов'язаннями (апеляційне визначення Брянського обласного суду від 10.01.2018 № 33-211 / 2018 (33-5181 / 2017) у справі № 2-3316 / 2017). Проте, щоб стягнути борг і відсотки, необхідно прописати, суми і термін.

Наприклад, позикодавець стягнув кошти, які передав позичальникові. Останній заперечував договірні відносини і просив визнати угоду неукладеним. На суді він заявив, що коштів не отримував. Позикодавець скористався життєвою ситуацією відповідача і змусив написати спірну розписку. Суд не погодився з такою позицією. Він порахував, що сторони уклали угоду, в якій погодили умови (апеляційне визначення Свердловського обласного суду від 16.08.2017 по справі № 33-14055 / 2017).

Якщо сторони не зафіксують в розписці суму, довести передачу коштів можна іншими документами. Наприклад, платіжними дорученнями ( апеляційне визначення Свердловського обласного суду від 03.08.2017 по справі № 33-13329 / 2017 ).

Якщо ви укладаєте договір позики щодо грошових коштів, врахуйте обмеження

Компанія планує надати контрагенту позику. Перед тим як укласти договір позики, перевірте:

• як склали документ,
• коректно прописали істотні умови,
• що сказано про схему повернення грошових коштів і відсотках за їх використання.

Зокрема, переконайтеся, що положення договору не порушують вимог закону.

Не можна включати в договір приховане умова про збільшення процентної ставки

Позикодавець має право отримувати відсотки на суму позики. Розмір і в порядок сторони визначають в договорі (ст. 809 ЦК). Позичальник може оскаржити умова угоди, яке незаконно збільшує відсотки.

Наприклад, суд визнав недійсним положення договору мікрофінансової організації. За угодою позичальник отримував кошти і зобов'язався виплачувати відсотки в розмірі 18% річних, а також щомісячну комісію в розмірі 1,8% від суми позики. З буквального тлумачення пункту договору суд дійшов висновку, що додаткові кошти позикодавець вимагає за видачу кредиту. Крім відсотків, позичальник сплачував щомісячну комісію від суми ліміту кредитування. При цьому договір не був угодою про відкриття кредитної лінії, і позичальник не мав право в будь-який момент отримати суму кредиту. Умова про комісії безпідставно збільшувало процентну ставку ( постанову Арбітражного суду Поволзької округу від 18.01.2018 № Ф06-28338 / 2017 по справі № А06-4353 / 2017 ).

Пропишіть умова про відсотки

ФНС може донарахувати податки компаніям, які видають позику без умови про отримання відсотків . Якщо інспекція вважатиме, що фірма занижує податкову базу, доведеться доводити реальність договірних відносин.

Наприклад, компанія оскаржила рішення податкового органу. Інспекція донарахувала податок на прибуток, ПДВ, пені. Вона вважала, що платник податків не врахував позареалізаційні доходи у вигляді відсотків від надання позик, а договори без умови про відсотках уклав з метою заниження доходів. Але суд прийшов до висновку, що у ФНС не було правових підстав включати до складу позареалізаційних доходів неотримані відсотки за безвідсотковими позиками. Суми, які нарахувала податкова по спірними договорами, позичальники платнику податків не виплачували (постанова Арбітражного суду Східно-Сибірського округу від 20.10.2016 № Ф02-5840 / 2016 з справі № А74-4459 / 2015).

Після того як складете договір позики, збережіть докази передачі коштів

Позикові операції викликають підозри, якщо сторони зробили їх протягом року до введення процедури банкрутства ( ст. 61.2 закону про банкрутство ). Щоб включити вимогу до реєстру кредиторів, необхідно пред'явити документи, які підтвердять господарські операції.

Наприклад, суд повернув справу на новий розгляд. Він порахував, що нижчестоящі інстанції не вказали на підставі яких доказів прийнято рішення про включення вимоги позичальника до реєстру вимог кредиторів. Засоби, які компанія перерахувала за договорами позики, можуть свідчити про створення штучної заборгованості. Така ситуація порушує права і законних інтересів третіх осіб, необхідно підтвердити реальність угод ( постанову Арбітражного суду Московського округу від 04.10.2017 № Ф05-15070 / 2016 з справі № А41-17859 / 2016 ).