1. Поняття банківського нагляду
2. правил проведення операцій;
3. Завдання і функції банківського нагляду
4. перевірку дотримання банківською організацією позицій ліцензії та норм статуту;
5. Види і форми банківського нагляду
6. нагляд за обслуговуванням / зберіганням коштів бюджету;
7. Департамент ліцензування, Департамент пруденційного нагляду та інші підрозділи, що займаються дистанційним...
8. Методи нагляду за банками
9. безпосередньо наглядові методи - перевірка виконання кредитними організаціями нормативних актів;
10. Санкції стосовно порушників
11. попередження засновникам з пропозицією збільшити капітал фінустанови до необхідного розміру;
12. прийняття рішення про санацію фінустанови засобами підконтрольного Центробанку Фонду консолідації банківського...
13. Ефективність нагляду сумнівна

Захищати інтереси вкладників і кредиторів комерційних банків, підтримувати стабільність фінансової системи РФ покликаний банківський нагляд, здійснюваний Банком Росії. У чому сутність банківського нагляду, які завдання перед ним стоять, що за заходи впливу ЦБ на комерційні банки застосовуються і наскільки вони ефективні?

Поняття банківського нагляду

Банківський нагляд в РФ - це контроль Центробанку за дотриманням банківськими кредитно-фінансовими організаціями законодавчих та інших нормативних актів, що регулюють їх діяльність. Огляд Центробанку я робив тут .

Спостереження, яке виробляє ЦБ РФ (Банк Росії), стосується перш за все виконання комерційними банками розпоряджень в частині обов'язкових фінансових нормативів. Про комерційні банки та про структуру банківської системи Росії в цілому є стаття тут . Вплив на гравців банківського сектора по суті і є банківським регулюванням в Росії.

Предметом нагляду РФ є дотримання банківськими організаціями прописаних в федеральному законодавстві і / або встановлених регулятором згідно федзакону від 10.07.2002 р №86-ФЗ:

• правил проведення операцій;

• нормативів звітності та бухобліку;

• нормативів ліквідності і достатності капіталу;

• обмежень за розмірами резервів, фінансових ризиків, кредитів, поручительств і банківських гарантій і ін.

Здійснення нагляду та регулювання статтею 56 згаданого федзакона покладено на Комітет банківського нагляду Банку Росії, з жовтня 2016 року очолюваний першим заступником голови ЦБ Дмитром Тулін. До нього - в період, на який припав пік «зачистки» російського банківського сектора (2014 року - вересень 2016) - комітетом керував Олексій Симановський.

До складу Комітету банківського нагляду входять керівники структурних підрозділів Центробанку, які безпосередньо займаються аналізом діяльності та перевірками кредитних організацій.

Завдання і функції банківського нагляду

Двома основними завданнями банківського нагляду є контроль за дотриманням банками економічних нормативів і перевірка виконання законодавчих норм. Виділяють також перевірку звітності та бухобліку як третю важливу задачу.

У список функцій банківського нагляду Банку Росії економісти включають:

• перевірку дотримання банківською організацією позицій ліцензії та норм статуту;

• аналіз звітності і балансу фінустанови;

• вивчення динаміки показників діяльності кожного банку і його перспектив;

• перевірку роботи керівних і ревізійних органів банку;

• контроль законності отриманих доходів;

• контроль над договірними відносинами організації з кредиторами, дебіторами, клієнтами і виконанням нею договірних зобов'язань, включаючи детальну перевірку розміщення залучених кредитних і власних коштів;

• перевірку формування резервів;

• аналіз управління ризиками;

• вивчення причин фінансових втрат банку, неефективних / збиткових угод і операцій;

• виявлення порушень організацією правових норм банківської діяльності, їх мотивів, причин і обставин.

Види і форми банківського нагляду

Як вважають теоретики-фінансисти, Центральний банк веде нагляд двох основних видів:

• юридичний - перевіряючи дотримання законності;

• пруденційний - контролюючи виконання нормативів.

Два види банківського нагляду розрізняють і за місцем здійснення посадовими особами ЦБ своїх повноважень:

• дистанційний нагляд - за допомогою аналізу наданих регулятору банківських та інших документів;

• контактний нагляд - з виїздом представників Банку Росії в головний офіс і / або підрозділу фінустанови і вивченням наданих документів на місці.

Види банківського нагляду

Місце здійснення нагляду

юридичний нагляд

дистанційний нагляд

пруденційний нагляд

Контактний нагляд

Виділяють також форми банківського нагляду за змістом діяльності банків:

• нагляд за обслуговуванням / зберіганням коштів бюджету;

• нагляд за інвалютними операціями;

• нагляд за забезпеченням власної ліквідності;

• інші.

Видами нагляду, а також його методами та інструментами, займається структура Центрального банку, що включає:

• Департамент ліцензування, Департамент пруденційного нагляду та інші підрозділи, що займаються дистанційним спостереженням;

• Департамент інспектування з відповідними управліннями та відділами в територіальних підрозділах ЦБ, що виробляють контактний нагляд.

Методи нагляду за банками

Організація банківського нагляду і його здійснення включає застосування чотирьох груп методів:

1. безпосередньо наглядові методи - перевірка виконання кредитними організаціями нормативних актів;

2. методи адміністративного впливу - видача, перевірка дотримання та відкликання ліцензій, накладення заборон та обмежень на винні в порушеннях банки;

3. методи регулюючого впливу, спрямованого на зниження банківських ризиків, що включають письмові рекомендації регулятора проблемним банкам;

4. методи економічного впливу - зміни нормативів та податкові заходи по відношенню до фінорганізациям.

Санкції стосовно порушників

Виявивши порушення банком пруденційних і / або юридичних норм, регулятор має право застосувати до нього такі заходи впливу (санкції):

• попередження засновникам з пропозицією збільшити капітал фінустанови до необхідного розміру;

• зміна нормативів, встановлених для конкретного банку, на термін до 6 місяців;

• заборона на проведення банком окремих операцій;

• заборона на реорганізацію банку;

• штраф у розмірі до 1% статутного капіталу кредитної організації;

• вимога проведення тих чи інших заходів щодо фінансового оздоровлення ( санації ) Банку;

• прийняття рішення про санацію фінустанови засобами підконтрольного Центробанку Фонду консолідації банківського сектора з переходом банку в держвласність на період оздоровлення або безстроково (з 2017 року; раніше санування проводилося засобами АСВ і приватних санаторів, без одержавлення);

• крайній захід - відкликання ліцензії, що означає ліквідацію банку.

Ефективність нагляду сумнівна

Почастішання в 2014-2016 роках застосування до комерційних банків саме крайній захід (за нинішньої чолі ЦБ Ельвірі Набіулліної ліцензій позбавлені понад 400 банків) опоненти російської влади люто критикують, але багато експертів називають наслідком реальних проблем, що накопичилися в банківському секторі. Ці проблеми пов'язують серед іншого з недостатньою ефективністю банківського нагляду, який опинявся нездатним запобігати втратам ліквідності і вчасно виявляти «дірки» в балансі банківських організацій.

Так, російський економіст Андрій Мовчан в статті, опублікованій в британській The Financial Times 15 січня 2018, стверджує, що ЦБ не помітив і не запобіг жодного майбутнього краху банку, навіть системно значимого . Регулятор навіть не став розбиратися з власними аудиторами, що не звернули уваги на завищення у звітності Банку «Відкриття» загальновідомих цін російських держоблігацій.

В грудні 2015 РБК список 16 приватних аудиторських компаній, які видавали позитивні висновки фінорганізациям, незабаром яких визнано банкрутами та позбавленим ліцензій. Такі висновки отримали шістдесят дев'ять з вісімдесяти двох банків, ліквідованих в 2013-2015 роках. При цьому видання відзначає, що і самі аудитори кивають на Банк Росії - він щось куди дивився, володіючи набагато більшими можливостями виявляти проблеми у кредитних організацій, - і Мінфін РФ, який контролює ринок аудиторів, не вважає виправданими звинувачення ЦБ на їхню адресу.

В даний час паралельно з «зачисткою», яка прогнозується ще протягом 2-3 років, Банк Росії намагається (не формально чи?) Удосконалити банківське регулювання і нагляд, а також поступово посилює вимоги до комерційних банків. Так, в 2018 році російські кредитно-фінансові організації повинні завершити перехід на стандарти Базеля III, якими в грудні 2010 Базельський комітет з банківського нагляду встановив нормативи ліквідності і більш суворі вимоги до капіталу в порівнянні з Базелем II.

Поділитися в соцмережах

Підписатися на статті

Рекомендовані статті