1. Податкові пільги на здоров'я - що це?
2. Ліміти і умови
3. Клініки: платна і безкоштовна
4. Соцвичет пенсіонеру - реально?
5. Офіційні папери для ФНС
6. Заповнюємо декларацію правильно
7. Відео - Приклад заповнення декларації за формою 3-ПДФО на лікування
8. Крок перший - створюємо нову декларацію
9. Крок другий - вносимо необхідні відомості в форму
10. Крок третій - відправляємо документи в податкову інспекцію
11. Як отримати належні гроші?
12. підводімо Підсумки

Сотні тисяч росіян щороку в тій чи іншій мірі займаються своїм здоров'ям - здають аналізи, проходять обстеження, набувають фармацевтичні препарати, лікуються терапевтичним або хірургічним шляхом. Окремо стоять стоматологічні послуги, які навіть в незапущених випадках бувають дуже дорогими. Держава дозволяє громадянам можливість повернути частину грошей, витрачених на лікування зубів. Платники прибуткового податку можуть отримати назад тринадцять відсотків коштів, витрачених на підтримку свого здоров'я і здоров'я своїх близьких. В даному тексті докладно розглянуто, як повернути 13 відсотків за лікування зубів, максимальну величину вирахування, розберемося, хто може претендувати на подібний повернення і де його отримують.

Як повернути 13 відсотків за лікування зубів

Податкові пільги на здоров'я - що це?

Держава дозволяє платникам частково полегшити податковий тягар і отримати належні податкові пільги. Важливо розуміти, що відрахування - це не повернення витрачених коштів, а лише зменшення вже виплачених громадянином податків, зокрема, ПДФО. Процедура повернення грошей за лікування зубів відноситься до соціальних обчислюватись, зараз ми коротко розповімо, що вони з себе представляють.

Соціальні пільги дозволяють людям повернути частину грошей, витрачених на придбання препаратів і лікування. У перелік ситуацій, коли держава повертає 13 відсотків від витрат, входять:

• благодійність;
• турбота про майбутні пенсійні внески;
• страхування власного життя або життя близьких.

Отримати цю пільгу, однак, можуть не всі. Податкові відрахування передбачені виключно для громадян, які влаштовані на роботу офіційно і щомісяця відраховують до державного бюджету 13% від зароблених працею грошей та інших доходів. Простіше кажучи, на соцвичет можуть претендувати тільки платники прибуткового податку. Обчислення і виплати суми податку, а також подання декларації працівники за наймом не стосуються - це завдання компанії-наймача, яка виступає в ролі агента по податках.

Друга умова - громадянин повинен знаходитися в статусі резидента Росії . Його отримують люди, не менше 183 днів протягом дванадцяти місяців поспіль живуть в країні. Виняток становлять особи, які відбувають за кордон не більше, ніж на шість місяців, щоб вирішити питання з освітою або здоров'ям, а також для роботи в морських родовищах нафти. На рік дозволено відлучать представникам органів місцевого самоврядування та влади, а також силовикам. Навіть той факт, що іноземці зобов'язані сплачувати ПДФО з отриманих в Росії доходів, не допускає для них повернення частини цих податкових відрахувань.

Ліміти і умови

Отримати соціальну пільгу можна двома способами: повернути переплату єдиної сумою або ж деякий час отримувати заробітну плату, яка не обкладається прибутковим податком. Держава також встановлює ліміт на гроші, витрачені на звернення до лікарів - сто двадцять тисяч рублів (дороге лікування не має обмежень). Тобто максимум, який можна отримати за медичну допомогу і придбання медикаментів у вигляді соцпільги, дорівнює 15 600 рублів. Варто розуміти, що не всі гроші, витрачені на лікування, повернуться в бюджет платника. Держава повертає максимум тринадцять відсотків від усіх витрат, і то в разі, коли сплачений ПДФО дорівнює поверненню або більше цієї цифри. Засоби, які не можуть бути повернуті через ліміт, «згорають», але людині не забороняється подавати декларацію на повернення щороку, якщо він проходить лікування щорічно або регулярно набуває медичні препарати.

Виходить, що громадянину, бажаючому повернути гроші за проведені лікарські маніпуляції або куплені ліки, потрібно подати декларацію в наступному році після скоєних витрат

Для прикладу: громадянин витратив на лікування сто тисяч рублів, 13% від цієї цифри складе тринадцять тисяч рублів. За рік, в якому було проведено медичне втручання, пацієнт заробив двісті тисяч рублів і відрахував державі 26 000 рублів у вигляді ПДФО. Таким чином, соціальна пільга може повернутися до нього в повній мірі.

Отримав платні стоматологічні та інші медичні послуги громадянин Росії, може повернути частину витрат на себе або своїх найближчих родичів - неповнолітніх дітей, чоловіка або дружини, а також батьків. Не важливо, в приватній або державній клініці людина лікувався і в якій аптеці набував фармацевтичні товари. Пільга поширюється на амбулаторні візити в лікарні і стоматології, виклик «Швидкої допомоги», хірургічні втручання, протезування, профілактика захворювань і реабілітація, діагностичні та лікувальні послуги, грошові внески за ДМС-поліси.

Сто двадцять рублів ліміту не поширюються на дороге лікування. Якщо говорити про стоматологію, то сюди входить протезування, імплантація і складні маніпуляції з залученням вузько фахівців. Приймати рішення про те, чи була медична допомога дорогої, будуть в клініці і видадуть пацієнтові відповідний документ, маркований кодом «2». Його потрібно передати в податкову службу для підтвердження серйозних витрат на здоров'я. Притому, що дороге лікування обмежень не має, повернення за нього все одно складе лише 13% від витраченої суми. Пацієнт, котрий переніс дороге лікування, зможе повернути за нього не більшу суму, ніж самостійно перерахував за рік у вигляді прибуткового податку.

Лікування в будь-якій лікарні можна здешевити соцвичетом

Клініки: платна і безкоштовна

У державних стоматологів існує перелік платних послуг, про приватні і говорити не доводиться - навіть прийом і простий огляд коштуватимуть грошей. З якої клініки рахунку є придатними для отримання вирахування? Відповідь - з будь-хто. Головне для податкової - ліцензія на здійснення медичних послуг. Якщо стоматологія має офіційні документи для ведення професійної діяльності, то вимога вирахування за платне лікування і в приватній, і в безкоштовній лікарні вважатиме правомірним.

Соцвичет пенсіонеру - реально?

Для людей пенсійного віку, які перебувають на заслуженому відпочинку, питання хоча б часткового відшкодування грошей, витрачених на лікування більш ніж актуальне. Однак пенсіонери не є платниками ПДФО, так як пенсійні гроші не обкладаються податком. Що ж робити людям похилого віку, щоб повернути 13% за лікування зубів?

Спосіб перший - це додатковий заробіток. Прибутковий податок сплачується не тільки з зарплати, а й з інших грошових надходжень, отже, пенсіонер може:

• здавати в оренду майно;
• продавати майно, зокрема житло;
• виграти гроші або отримати будь-який інший дохід, з якого сплачується ПДФО.

Спосіб другий - зробити повернення за минулі роки. Законодавство країни дозволяє повертати частину сплаченого податку протягом трьох років. Таким чином, якщо працівник вийшов на пенсію в 2017 році, і в цьому ж році займався лікуванням зубів, він може подати документи на соціальний відрахування в 2018, 2019 або навіть 2020 року. Не важливо, що три цих року людина не виплачував ні копійки податків, головне - що він був платником у 2017 році, коли проходив лікування.

Є ще один момент щодо «припізнилися повернення» за три роки. Громадянин може і десять років перебувати на пенсії, і в якийсь момент відвідати стоматологію для лікування. Якщо в тому ж році чоловік продав майно (наприклад, котедж), і сплатив з угоди 13% податків, він також може подати документи на повернення. Головне, щоб і угода, і оплата лікування вклалися в трирічний відстрочений період для вирахування.

Третій спосіб - звернутися за допомогою до сім'ї. Як ми вже згадували, розрахуватися за лікування і отримати 13% від витраченої суми можуть чоловік і жінка або діти росіян, які вийшли на пенсію. Якщо у літньої людини є працюючі чоловік або дружина, відрахування можуть отримати вони. В іншій ситуації можна оформити відрахування на повнолітніх дітей.

Важливий момент! Договори на оплату і платіжні документи повинні бути оформлені нема на пенсіонера-пацієнта, а на що працює родича, який і отримає пільгу.

Офіційні папери для ФНС

Документ з вимогою про повернення грошей за лікування громадяни можуть подавати щорічно. Відрахування можна отримати за попередні звернення в податкову службу три роки. У разі, коли платник повертає кошти за цей термін, він повинен приготувати три пакети документів, за кожен рік - окремий. Співробітники ФНС обов'язково зацікавляться документами, що підтверджують необхідність проведеного лікування або прийому ліків, наявністю у лікарні відповідної ліцензії, а також платіжними документами. Який пакет документів потрібно? Розповідаємо.

Щоб претендувати на соціальний відрахування, громадянин повинен з'явитися до податкової за місцем прописки і взяти з собою заздалегідь зібрані документи. Пакет паперів повинен містити:

1. Особисті документи - паспорт, ІПН, СНІЛС.
2. Довідку за формою 2-ПДФО з роботи, що підтверджує сплачені податки.
3. Заповнену декларацію 3-ПДФО.
4. Копію ліцензії медичного закладу.
5. Чеки, платіжки, банківські виписки або інші документи, що підтверджують оплату лікування.
6. При поверненні грошей за ліки - рецепт від лікаря.
7. Договір на ім'я заявника на надання платних медичних послуг клінікою.

Заповнення документів - важливий момент. Щоб отримати податкове вирахування, довідку 3-ПДФО потрібно оформити безпомилково, інакше податкова відмовиться відшкодовувати витрачені вами гроші і доведеться нести витрати без державної підтримки.

Якщо людина оформляє відрахування не за себе, важливо, щоб його дані були внесені в усі платіжні документи та договори про оплату медичної допомоги. Інакше податкова відмовиться відшкодовувати витрачені гроші як самому пацієнту, так і людині, лікування оплатила і витрати доведеться нести без державної підтримки.

Коректне заповнення документів - запорука успішного отримання вирахування

Заповнюємо декларацію правильно

3-ПДФО - головний документ для претендентів на соцвичет. Якщо папір буде заповнена помилково або зазначені дані будуть невірними, інспекція буде в повному праві відмовити платнику в оформленні вирахування.

Довідка 3-ПДФО

Важливо пам'ятати, що при заповненні декларації від руки використовувати можна тільки синю і чорну пасту, писати варто великими друкованими літерами. Будь-які помарки і виправлення в документі заборонені. Громадяни повинні заповнити наступні частини декларації:

1. Титульний лист, де вказані особисті дані громадянина за паспортом, реквізити та інша інформація про платника податків.
2. Розділи №1 і №2, куди вносять інформацію про сплачені за рік податки і сумі відрахування.
3. Листи A і E1, де міститься інформація про податкову ставку, коді податку, зазначена величина заробітної плати громадянина, його місце роботи та інше.

Детально про те, як заповнити декларацію 3-ПДФО для податкового вирахування, читайте в нашій статті . Розглянемо приклад заповнення декларації на папері і в електронному вигляді.

Відео - Приклад заповнення декларації за формою 3-ПДФО на лікування

Як оформити відрахування за лікування зубів через gosuslugi.ru

Якщо особисте відвідування податкової служби здається незручним або є неможливим, 13% за лікування зубів цілком можна оформити, скориставшись сайтом державних послуг РФ . Якщо людина не є користувачем порталу, то йому необхідно пройти офіційну процедуру реєстрації (для цього потрібні дані паспорта і СНІЛС) і підтвердити свою особистість, з'явившись в один із зазначених на сайті пунктів. Для користувачів, які вже мають свій обліковий запис, пропонуємо покрокову інструкцію.

Крок перший - створюємо нову декларацію

1. Необхідно відкрити портал «держпослуги» і відкрити розташовану на головній сторінці вкладку «Каталог послуг».
2. У вікні, серед усіх представлених категорій послуг знаходимо потрібну нам: «Податки та фінанси».
3. Перейшовши в категорію «Податки та фінанси», знаходимо посилання на «Прийом податкових декларацій (розрахунків)» і тиснемо на неї.

   Виберіть пункт -Пріём податкових декларацій (розрахунків) -

4. Далі знаходимо пункт «Надання податкової декларації з податку на доходи фізичних осіб (форма 3-ПДФО)».

   Виберіть - Надання податкової декларації з податку на доходи фізосіб (форма 3-ПДФО) -

5. З представлених варіантів вибираємо цікавий для нас тип отримання послуги «Сформувати декларацію онлайн» і натискаємо на нього.

   Виберіть -сформувати декларацію онлайн-, якщо робите це вперше

6. Далі тиснемо синю кнопку «Отримати послугу».
7. Після натискання на кнопку отримання послуги, система автоматично перенаправляє вас до анкети, яку потрібно заповнити. Попередньо вам буде запропоновано ознайомитися з інформацією загальної спрямованості, що ми вам радимо зробити в обов'язковому порядку. Далі натисніть на розташовану внизу сторінки синю кнопку «Заповнити декларацію».

Крок другий - вносимо необхідні відомості в форму

1. Після переходу до заповнення декларації, перед вами відкриється так званий чекбокс, в якому будуть перераховані року. Виберете відповідний вашої декларації рік і здійсните натискання на кнопку «ОК».

Виберете рік, що відповідає вашій декларації (в якому році лікували зуби)

2. Після того, як ви виберете конкретну цифру на чекбоксі, портал завантажить для вас сторінку з декількома вкладками. Вам потрібно буде вибрати ту, яка названа «Декларація». Після натискання на неї, на сторінці відкриються графи, що вимагають внесення певної інформації:

• номера коригування (для подається в перший раз документа він виглядає наступним чином: «0»);
• категорії особи, яка подає на розгляд декларацію (в нашому випадку слід вибрати «Інша фізична особа»).

Вставте номер коригування та відомості про платника, що подає декларацію

3. Заповнивши графи з другого пункту другого кроку, переходите до наступного пункту - розділу «доходи». Ця сторінка передбачає зазначення відомостей про що надійшли до вас від роботодавців засобах, за які:

• ви повинні звітувати перед державою;
• ви бажаєте отримати податкову компенсацію у вигляді вирахування.

Щоб система прийняла в обробку вашу декларацію, вам необхідно буде вказати в цьому розділі:

• роботодавців, від яких ви отримували кошти;
• інші джерела, які надали вам підзвітний дохід;
• величину надходять виплат;
• вчинені дії.

Портал «держпослуги» за замовчуванням встановлює категорію вказуються грошових надходжень: доходи, що оподатковуються за ставкою в 13%. Якщо вами були отримані будь-які інші грошові надходження, поміняйте категорію, вибравши потрібну вам в списку вище.

Впишіть відомості про які надійшли до вас доходи, звіряючись з довідкою 2-ПДФО

Зверніть увагу: всі дані, що вписуються в графи в цьому розділі, необхідно заповнювати згідно з довідкою 2-ПДФО, яку ви можна взяти в бухгалтерії за місцем роботи. Якщо ви вже вносили відомості з неї в систему, їх можна автоматично перенести на цю сторінку.

4. Переходимо до наступного розділу, який вимагає заповнення, який іменується «Відрахування». Тут потрібно вибрати з переліку представлених категорій податкових компенсацій ту, яка підходить до вашої ситуації. Раз в нашій статті ми обговорюємо повернення 13% за лікування зубів, отже, відповідної категорією будуть відрахування «Соціальні».

Лікування зубів входить в категорію соціальних відрахувань

Всього в даному розділі потрібно вказати два моменти:

• під обраної графою внести суму витрачених вами на лікування коштів;
• в пункті «соціальні відрахування, що надаються податковим агентом» потрібно вписати відповідний раніше виданої вам податкової компенсації код (знайти відомості можна також в довідці 2-ПДФО).

Не забудьте вказати код раніше наданого вам вирахування

Крок третій - відправляємо документи в податкову інспекцію

Завершальний заповнення документа в онлайн-режимі крок має на увазі перехід на вкладку підсумки. Тут ви зможете ознайомитися з відомостями про:

• надійшов до вас доході;
• грошовій базі, що підлягає оподаткуванню;
• нарахований податковий збір;
• кількості коштів, які необхідно повернути з державної скарбниці;
• величина коштів, які ви повинні доплатити в казну країни.

Складений вами документ ви можете завантажити до себе на комп'ютер або ноутбук, відправити до податкової служби після формування документа, або ж експортувати. Вибравши відповідний вам варіант, потім клацніть мишею на кнопку «Далі».

Завершальна роботу з декларацією сторінка «Підсумки»

Щоб відстежуваті «частку» документів, можна вернуться до «Декларація за формою 3-ПДФО» и перейти в пункт «Мої декларації». Коли поруч з уже відправленої з'явиться зелена галочка и напис «Квитанція про прийом получил», можна буті Впевнений, что лист попал до податкової служби. Хід Перевірки и РОЗГЛЯДУ декларації демонструється в тому ж розділі. При успішному розвитку подій статуси будут змінюватіся з «зареєстрована в податкових органі» на «перевірка завершена». Нагадаємо, що згідно із законом фахівці податкової мають дев'яносто робочих днів (три місяці), щоб провести перевірку поданих громадянином документів.

Крім сайту gosuslugi.ru громадяни можуть скористатися іншими способами, щоб особисто не завдавати візит до податкової:

1. Надіслати пакет документів поштою, прикріпивши до листа опис всіх паперів.
2. Передати декларацію і інші документи з довіреною особою.

Як отримати належні гроші?

Після того, як стандартний пакет документів переданий в податкову службу, фахівці проведуть перевірку і повідомлять платника про її закінчення. Після цього громадянин повинен знову прийти в ФНС, щоб отримати документ, який говорить, що переплата по податках підтверджена. В цей же час варто написати заяву з проханням повернути вам суму соціального відрахування і вибрати, яким способом гроші будуть повернуті.

Існує два способи.

Таблиця 1. Способи отримання грошей по соціальному відрахуванню

Спосіб Схема дій Спосіб №1. У податковій інспекції
Якщо ви вибираєте даний варіант, то діяти потрібно за схемою, описаною вище: надати всі перераховані документи і заяву про бажання отримати соцвичет. Податковому інспектору ви повідомляєте, що хочете одержати відрахування відразу всією сумою - для цього вам буде потрібно банківський рахунок, карта або ощадна книжка, куди і повернуться кошти. Готівкою отримати соціальну пільгу отримати не можна.
Після всіх скоєних дій у податкової служби є один місяць, щоб перерахувати кошти. Способ №2. У бухгалтерії свого підприємства
Громадяни, які обрали цей спосіб отримання вирахування, починають отримувати зарплату, яка не обкладається ПДФО до моменту, поки сума пільги не вичерпається в повній мірі. Цей варіант зручний тим, що довідку 3-ПДФО спочатку надавати в податкову не потрібно. Відразу всю суму ви не отримаєте, зате зможете насолоджуватися тринадцяти процентної надбавкою до заробітної плати, хоч і тимчасовою.

підводімо Підсумки

Лікування зубів саме по собі захід малоприємне, а укупі з витратами і зовсім засмучує навіть дорослих і самодостатніх людей. Але є і плюси даної процедури - ви не тільки вирішите мучать вас проблеми, але і зможете компенсувати частину витрат. Головне - акуратно зібрати всі документи і в термін звернутися в податкову службу. Бажаємо Успіхів!